ΑΑΔΕ: «Ψηφιακός κλοιός» σε POS, myDATA και τραπεζικά δεδομένα – Στο στόχαστρο τα «μεγάλα ψάρια» της φοροδιαφυγής

Σε πλήρη αναβάθμιση των ελεγκτικών της εργαλείων προχωρά η ΑΑΔΕ, αξιοποιώντας πλέον τεχνητή νοημοσύνη, big data και διασταυρώσεις σε πραγματικό χρόνο, με στόχο τον εντοπισμό υποθέσεων μεγάλης φοροδιαφυγής και οικονομικού εγκλήματος.

Το νέο επιχειρησιακό πλάνο για το 2026 φέρνει στο επίκεντρο ένα εκτεταμένο δίκτυο ελέγχων που συνδέει POS, myDATA, τραπεζικές καταθέσεις και διεθνείς συναλλαγές σε πάνω από 90 χώρες, στο πλαίσιο συνεργασίας με τον ΟΟΣΑ και ευρωπαϊκούς φορείς.

🔍 Πώς θα λειτουργεί το νέο «ψηφιακό φίλτρο»

Ο ελεγκτικός μηχανισμός της ΑΑΔΕ περνά σε μοντέλο στοχευμένων ελέγχων, όπου η επιλογή υποθέσεων δεν γίνεται τυχαία αλλά μέσω αλγορίθμων ανάλυσης κινδύνου.

Στο μικροσκόπιο μπαίνουν:

• συναλλαγές από POS και ηλεκτρονικές πληρωμές
• δεδομένα από την πλατφόρμα myDATA
• ενδοκοινοτικές και διασυνοριακές κινήσεις κεφαλαίων
• τραπεζικές καταθέσεις εντός και εκτός Ελλάδας

Στόχος είναι ο εντοπισμός αποκλίσεων μεταξύ δηλωθέντων εισοδημάτων και πραγματικής οικονομικής δραστηριότητας.

⚠️ Στο στόχαστρο «ύποπτα προφίλ» και κλάδοι υψηλού κινδύνου

Η ΑΑΔΕ στρέφει την προσοχή της σε:

• επιχειρήσεις με υψηλό φορολογικό κενό
• κλάδους με έντονη παραβατικότητα
• περιπτώσεις μεγάλων αποκλίσεων εισοδημάτων–δαπανών
• διακινήσεις κεφαλαίων χωρίς αντίστοιχη φορολογική εικόνα

Παράλληλα, ενεργοποιούνται οι Δυνάμεις Ελέγχου Οικονομικών Συναλλαγών (ΔΕΟΣ) για υποθέσεις οργανωμένης φοροδιαφυγής, λαθρεμπορίου και απάτης στον ΦΠΑ.

🌍 Έλεγχοι και σε 90 χώρες – Τι αλλάζει στις καταθέσεις εξωτερικού

Με βάση το νέο πλαίσιο συνεργασίας, οι φορολογικές αρχές αποκτούν πρόσβαση και δυνατότητα διασταυρώσεων σε δεδομένα από περισσότερες από 90 χώρες.

Αυτό σημαίνει πρακτικά:

• έλεγχος τραπεζικών λογαριασμών εξωτερικού
• εντοπισμός αδήλωτων περιουσιακών στοιχείων
• διασύνδεση εισοδημάτων με καταθέσεις σε ξένες τράπεζες

Ο στόχος είναι ο περιορισμός του περιθωρίου απόκρυψης κεφαλαίων εκτός Ελλάδας.

📊 Ο «χάρτης» των ελέγχων για το 2026

Η ΑΑΔΕ θέτει ιδιαίτερα υψηλούς στόχους ελεγκτικής δραστηριότητας:

• 53.900 συνολικοί έλεγχοι από φορολογικές υπηρεσίες
• 100.800 τελωνειακοί έλεγχοι
• 39.300 έλεγχοι από τις ομάδες ΔΕΟΣ
• 28.500 στοχευμένοι φορολογικοί έλεγχοι με ανάλυση κινδύνου
• 25.400 επιτόπιοι έλεγχοι πρόληψης στην αγορά

Στους στοχευμένους ελέγχους περιλαμβάνονται:

• 3.468 έλεγχοι μέσω διασταυρώσεων POS και myDATA
• 6.350 έλεγχοι σε κλάδους υψηλού κινδύνου
• 1.500 έλεγχοι βάσει πληροφοριακών δελτίων
• στοχευμένοι έλεγχοι επιστροφών και μεταβιβάσεων ακινήτων

🧠 Τι σημαίνει στην πράξη για επιχειρήσεις και φορολογούμενους

Το νέο μοντέλο ελέγχων αλλάζει πλήρως τη φιλοσοφία της φορολογικής εποπτείας:

• οι έλεγχοι γίνονται πλέον προληπτικοί και όχι μόνο κατασταλτικοί
• η τεχνητή νοημοσύνη «φιλτράρει» ύποπτες υποθέσεις
• κάθε απόκλιση σε εισοδήματα–δαπάνες ενεργοποιεί έλεγχο
• η διεθνής διασύνδεση περιορίζει τη δυνατότητα απόκρυψης κεφαλαίων